Должная осмотрительность при выборе контрагента, уголовно-правовые последствия её несоблюдения

Часть 1:
Понятие должной осмотрительности (история возникновения, судебная практика).
Критерии должной осмотрительности, выработанные судами и рекомендованные ФНС: необоснованная налоговая выгода.
Критерии должной осмотрительности, выработанные судами и рекомендованные ФНС: статья 54.1 НК РФ.
Часть 2:
Критерии должной осмотрительности, выработанные судами и рекомендованные ФНС: коммерческая осмотрительность
Должная осмотрительность в вопросах доказывания умысла на совершение налогового преступления: проведение Комиссии в налоговом органе, итоги ее работы. Участие в работе Комиссии правоохранительных органов.
Должная осмотрительность в вопросах доказывания умысла на совершение налогового преступления: нормы уголовного законодательства об ответственности за налоговые преступления. Способы доказывания в рамках уголовного дела.
Практические способы проверки контрагентов на предмет должной осмотрительности.

Мы обрабатываем персональные данные, только для достижения определенных целей и в течение срока оказания услуги. Когда цель достигнута и сведения переданы в Федеральный реестр сведений о документах об образовании и (или) о квалификации, персональные данные подлежат уничтожению, согласно ФЗ от 27.07.2006 №152-ФЗ "О персональных данных".

Срок хранения данных полностью заполненного шага составляет 5 суток. В течение этого времени Вы сможете завершить процесс регистрации и оплаты по ссылке в письме, которые мы Вам направим автоматически.

В пакете документов, который направляется Вам по указанному при регистрации адресу электронной почты, содержится бланк Акта. Подпишите его в 2-х экземплярах и направьте нам по адресу г. Москва, ул. Ленинские горы, д. 1, стр. 77, АНО ДПО «Образовательный центр «ГАРАНТ». Мы подпишем Акты и отправим Ваш экземпляр по почтовому адресу, указанному при регистрации вместе с удостоверением.

Вам нужно будет связаться с персональным менеджером по обучению и запросить пересдачу.

Все данные необходимы для оформления договора и формирования документов для передачи в Федеральную информационную систему "Федеральный реестр документов об образовании и квалификации" (ФИС ФРДО), своевременно заполненные данные позволяют упростить процесс зачисления на программу.

К сожалению, мы не сможем принять Вас на обучение без полного комплекта документов. Рекомендуем Вам сначала подготовить все необходимые документы, затем приступить к оформлению заявки.

Нет, мы не сможем выдать Вам удостоверение. Мы выдадим Вам справку о прохождении обучения. Но когда Вы получите диплом высшего или среднего профессионального образования, мы выдадим Вам удостоверение

Необходим следующий пакет документов для заключения договора, зачисления на курс и последующего исполнения обязанности по передаче данных о выданном документе об образовании в федеральную информационную систему "Федеральный реестр сведений о документах об образовании и (или) о квалификации, документах об обучении":

• Копия первой страницы паспорта (с фото).
• СНИЛС.
• Копия диплома о высшем или среднем специальном образовании.
• Заявление и анкета слушателя (формируется автоматически).
• Документ о перемене фамилии (при необходимости).

После проверки комплекта предоставленных документов и подтверждения оплаты, Вы сможете начать обучение по Программе в ближайшем потоке. Потоки стартуют каждый рабочий вторник.

Заочная форма обучения предусматривает самостоятельную работу в Электронном университете*. Обучение состоит из просмотра видеозаписи семинара и прохождения итогового тестирования.

После успешного прохождения слушателем итогового тестирования нам нужен примерно 1 месяц для подготовки для Вас удостоверения о повышении квалификации.